Глава XIX. Защита прав предпринимателя в судебном порядке

1. Общие положения

Каковы преимущества защиты прав предпринимателя в судебном порядке?

Как уже было сказано, в ряде случаев у предпринимателя есть право выбора — куда обра­титься за защитой своих прав: к вышестоящему органу (должностному лицу) либо непосредст­венно в суд. Судебная форма защиты своих прав имеет ряд преимуществ.

1. Судебный порядок обжалования актов и действий государственных органов более эффек­тивен.

2. Суд является независимым органом и подчиняется только закону (в то время как органы государственной власти представляют собой единую систему).

3. В процессе судебного разбирательства есть возможность для более полного выявления всех обстоятельств дела.

В какой суд может подать заявление индивидуальный предприниматель?

Для решения этого вопроса предпринимателю необходимо прежде всего определить, будет ли его иск связан с предпринимательской деятельностью.

Если иск связан с предпринимательской деятельностью (например иски об изменении усло­вий или расторжении договора, о признании не подлежащим исполнению исполнительного или иного документа, по которому производится взыскание), то его необходимо подать в арбитраж­ный суд.

Если иск не связан с предпринимательской деятельностью (например раздел имущества меж­ду супругами, наследование имущества и др.), то иск подается в суд общей юрисдикции (то есть районный или городской суд).

В каком суде будут рассматриваться споры предпринимателей-работодателей с наем­ными работниками?

Несмотря на то, что такие иски связаны с предпринимательской деятельностью, они будут рас­сматриваться в суде общей юрисдикции. Если же между работником и предпринимателем заклю­чен договор гражданско-правового характера, то тогда иск следует подавать в арбитражный суд.

Вопрос. Существует положение о том, что гражданин, осуществляющий предприниматель­скую деятельность с нарушением требований п. 1 ст. 23 ГК РФ об обязанности государственной регистрации в качестве гражданина-предпринимателя, не вправе ссылаться в отношении заклю­ченных им при этом сделок на то, что он не является предпринимателем. Суд может применить к таким сделкам правила ГК РФ об обязательствах, связанных с осуществлением предприниматель­ской деятельности. Может ли такой гражданин случае возникновения спора подать заявление в арбитражный суд?

Ответ. В соответствии со ст. 22 АПК РФ арбитражным судам подведомственны дела по эко­номическим спорам, возникающим из гражданских, административных и иных правоотношений между юридическими лицами, гражданами, осуществляющими предпринимательскую деятель­ность и имеющими статус индивидуального предпринимателя, приобретенный в установленном законом порядке. Таким образом, арбитражный суд вправе чисто по формальным основаниям от­казать в принятии иска к гражданину, занимающемуся предпринимательской деятельностью и не зарегистрировавшему свою деятельность.

Однако в том случае, если характер правоотношений по спорной сделке носил предпринима­тельский характер и на момент предъявления иска гражданин уже имел статус предпринимателя, арбитражный суд обязан рассмотреть спор по существу.

Вопрос. Я являюсь предпринимателем без образования юридического лица и арендую ком­нату в нежилом помещении под офис на основании договора с комитетом по управлению комму­нальным имуществом. Администрация города выдала ордер участкового инспектору милиции на все это нежилое помещение под квартиру. Могу ли я предъявить иск в суд общей юрисдикции о признании этого ордера недействительным или я должен обращаться в арбитраж?

Ответ. Гражданин, занимающийся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, с момента государственной регистрации в качестве индивидуального пред­принимателя вправе обратиться в арбитражный суд за защитой своих нарушенных или оспаривае­мых прав и законных интересов, в том числе и в такой ситуации, как описанная выше.

При этом следует еще заявить ходатайство о привлечении к участию в деле в качестве третье­го лица, не заявляющего самостоятельных требований на предмет спора, участкового инспектора милиции, так как его права также могут быть нарушены в связи с выдачей ордера на вселение в не­жилое помещение.

Полагается целесообразным также в исковом заявлении оспорить сам факт перевода нежило­го помещения в жилое.

Кроме того, в соответствии с п. 1 ст. 617 ГК РФ переход права собственности (хозяйственного введения, оперативного управления, пожизненного наследуемого владения) на сданное в аренду имущество к другому лицу не является основанием для изменения или расторжения договора аренды.

Как должен поступить арбитражный суд, если после предъявления иска и принятия его к производству суда гражданин утратил статус индивидуального предпринимателя?

Ответ на этот вопрос содержится в постановлении Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 1 июля 1996 г. № 6/8 «О некоторых вопросах, связанных с применением части первой Гражданского кодекса Российской Федерации». Согласно п. 13 с мо­мента прекращения действия государственной регистрации гражданина в качестве индивидуаль­ного предпринимателя, в частности в связи с истечением срока действия свидетельства о государ­ственной регистрации, аннулированием государственной регистрации и т. п., дела с участием ука­занных граждан, в том числе и связанные с осуществлявшейся ими ранее предпринимательской деятельностью, подведомственны суду общей юрисдикции, за исключением случаев, когда такие дела были приняты к производству арбитражным судом с соблюдением правил о подведомствен­ности до наступления указанных выше обстоятельств.

Таким образом, если гражданин-предприниматель утратил статус индивидуального предпри­нимателя после принятия иска к производству арбитражного суда, суд обязан рассмотреть спор по существу и не вправе прекратить производство по делу, ссылаясь на отсутствие у гражданина статуса индивидуального предпринимателя.

2. Виды исков

Какие иски может подать индивидуальный предприниматель в арбитражный суд?

Индивидуальный предприниматель может подать в арбитражный суд следующие виды исков:

— об изменении условий или о расторжении договоров;

— о неисполнении или ненадлежащем исполнении обязательств;

— о признании права собственности;

— об истребовании собственником или иным законным владельцем имущества из чужого незаконного владения;

— о нарушении прав собственника или иного законного владельца, не связанном с лишением владения;

— о возмещении убытков;

— о признании недействительными (полностью или частично) ненормативных актов госу­дарственных органов, органов местного самоуправления и иных органов, не соответствующих за­конам и иным нормативным правовым актам и нарушающих права и законные интересы органи­заций и граждан;

— о защите чести, достоинства и деловой репутации;

— о признании не подлежащим исполнению исполнительного или иного документа, по кото­рому взыскание производится в бесспорном (безакцептном) порядке;

— об обжаловании отказа в государственной регистрации либо уклонения от государствен­ной регистрации в установленный срок организации или гражданина и в других случаях, когда та­кая регистрация предусмотрена законом;

— о возврате из бюджета денежных средств, списанных органами, осуществляющими кон­трольные функции, в бесспорном (безакцептном) порядке с нарушением требований закона или иного нормативного правового акта;

— об установлении фактов, имеющих значение для возникновения, изменения или прекра­щения прав в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности о несостоятельно­сти (банкротстве) (ст. 22 АПК РФ).

Кто может выступать в качестве ответчика в арбитражном суде?

В качестве ответчика индивидуального предпринимателя в арбитражном суде могут вы­ступать:

— государственные органы и их должностные лица;

— любые лица, нарушающие права предпринимателя как собственника или иного законного владельца имущества;

— деловые партнеры.

Может ли быть истцом по делу гражданин, еще не являющийся индивидуальным пред­принимателем в случае подачи им жалобы на отказ в государственной регистрации в каче­стве предпринимателя?

Действительно, статус индивидуального предпринимателя приобретается с момента государ­ственной регистрации в этом качестве в установленном законом порядке. Однако жалобу на отказ в государственной регистрации может подать и гражданин, который еще не является индивиду­альным предпринимателем.

Иски о признании недействительными ненормативных актов государственных органов

Индивидуальный предприниматель имеет право обратиться в арбитражный суд с иском о признании недействительными (полностью или частично) ненормативных актов государствен­ных органов, органов местного самоуправления и иных органов.

При наличии каких условий возможна подача в суд такого искового заявления?

Эти условия относятся прежде всего к оспариваемому акту. Он должен:

• иметь ненормативный (индивидуальный) характер;

• иметь юридические последствия (не могут быть предметом обжалования письма, справки, разъяснения и т. п.).

В чем может выражаться незаконность оспариваемого акта?

Незаконность оспариваемого акта может выражаться:

• в нарушении порядка принятия акта;

• неправильном толковании или применении закона при принятии акта;

• издании акта государственным органом или должностным лицом с превышением его пол­номочий или нарушением его компетенции;

• привлечении предпринимателя к ответственности, не предусмотренной законом.

Иски о возврате из бюджета денежных средств

Речь идет об исках о возврате из бюджета денежных средств, списанных органами, осуществ­ляющими контрольные функции, в бесспорном (безакцептном) порядке с нарушением требова­ний закона или иного нормативного акта.

Такие иски могут быть поданы предпринимателем в двух случаях:

1. Государственный орган вообще не имел права на бесспорное взыскание средств. Напом­ним, что по общему правилу обращение взыскания на имущество физического лица может быть произведено исключительно в судебном порядке. Поэтому арбитражный суд удовлетворит иск предпринимателя даже если им и было допущено нарушение налогового законодательства.

2. Государственный орган имел право на наложение взыскания на имущество в бесспорном порядке (например при наложении штрафа), но произвел его с нарушением требований закона.

В последнем случае, кроме исков о возврате из бюджета денежных средств, можно подать еще и иск о признании недействительным решения контролирующего органа о списании денеж­ных средств (в этом случае уплачиваемая при подаче искового заявления госпошлина будет суще­ственно меньше). При признании решения соответствующего органа недействительным незакон­ная списанная сумма подлежит возврату.

3. Выбор арбитражного суда (определение территориальной подсудности)

Подавляющее большинство дел, которые рассматривают арбитражные суды, отнесено к ком­петенции судов первой инстанции (то есть арбитражных судов субъектов Российской Федера­ции). Исключение составляет случай, когда речь идет о признании недействительными (полно­стью или частично) ненормативных актов Президента Российской Федерации, Совета Федерации и Государственной Думы Федерального Собрания Российской Федерации, Правительства Рос­сийской Федерации, не соответствующими закону и нарушающими права и законные интересы граждан и организаций (п. 2 ст. 24 АПК РФ), В этом случае необходимо подавать заявление в Выс­ший Арбитражный Суд (ВАС РФ).

Как определить территориальную подсудность?

По общему правилу иск предъявляется в арбитражный суд по месту нахождения ответчика (гражданина или организации, к которым предъявлен иск). Иск к юридическому лицу, вытекаю­щий из деятельности его обособленного подразделения (филиала, представительства), предъявля­ется по месту нахождения этого подразделения (ст. 25 АПК РФ).

В какой суд подается иск, если местонахождение ответчика неизвестно?

Если местонахождение ответчика в момент предъявления иска неизвестно, то иск может быть предъявлен в арбитражный суд по месту нахождения его имущества или по последнему известно­му месту его нахождения (ст. 25 АПК РФ).

Куда подается исковое заявление в том случае, если ответчик, будучи гражданином или организацией России, находится на территории другого государства?

В случае, когда ответчик является организацией или гражданином РФ, но находится на терри­тории другого государства, исковое заявление может быть подано не только по месту нахождения ответчика, но и по месту нахождения истца или имущества ответчика (п. 3 ст. 26 АПК РФ).

Куда подается иск, если ответчики находятся на территории различных субъектов Российской Федерации?

В этом случае истец имеет право подать иск по месту нахождения одного из ответчиков по своему выбору.

Может ли быть подсудность изменена соглашением сторон?

Да, правила определения подсудности могут быть изменены соглашением сторон. Это озна­чает, что истец и ответчик вправе по взаимному согласию избрать для рассмотрения своего спора арбитражный суд любого из субъектов Российской Федерации. Такое соглашение может быть достигнуто и до возникновения спора, и после этого.

Что такое исключительная подсудность?

Исключительная подсудность — случаи, когда у сторон отсутствует возможность выбора подсудности по своему желанию. Случаи исключительной подсудности:

1. Иски о признании права собственности на здания, сооружения, земельные участки, об изъя­тии зданий, сооружений, земельных участков из чужого незаконного владения, об устранении нарушений прав собственника или иного законного владельца, не связанных с лишением владения, предъявляются по месту нахождения здания, земельного участка, строения (п. 1 ст. 29 АПК РФ).

2. Иск к перевозчику, вытекающий из договора перевозки, в том числе когда перевозчик яв­ляется одним из ответчиков, предъявляется по месту нахождения органа транспорта.

3. Иски к государственным органам, органам местного самоуправления субъекта Российской Федерации, вытекающие из административных правоотношений, предъявляются в арбитражный суд этого субъекта Российской Федерации, а не по месту нахождения соответствующего органа (п. 2 ст. 29 АПК РФ). Аналогичное правило установлено для исков о признании недействительны­ми актов иных органов, расположенных на территории другого субъекта Российской Федерации.

4. Дела о несостоятельности предпринимателей рассматриваются по месту нахождения от­ветчика (ст. 28 АПК РФ).

5. Дела об установлении фактов, имеющих юридическое значение, рассматриваются по мес­ту нахождения заявителя, за исключением дел об установлении факта владения зданием, соору­жением, земельным участком, которые рассматриваются по месту нахождения здания, строения, земельного участка (ст. 27 АПК РФ).

4. Подача искового заявления и рассмотрение дела в арбитражном суде

Что должно содержать в себе исковое заявление в арбитражный суд?

Исковое заявление подается в арбитражный суд в письменной форме. Оно подписывается истцом или его представителем.

В исковом заявлении должны быть указаны:

1) наименование арбитражного суда, в который подается заявление;

2) наименование лиц, участвующих в деле, и их почтовые адреса;

3) цена иска, если иск подлежит оценке;

4) обстоятельства, на которых основаны исковые требования;

5) доказательства, подтверждающие основания исковых требований;

6) расчет взыскиваемой или оспариваемой суммы;

7) требования истца со ссылкой на законы и иные нормативные правовые акты, а при предъ­явлении иска к нескольким ответчикам требования к каждому из них;

8) сведения о соблюдении досудебного (претензионного) порядка урегулирования спора с ответчиком, когда это предусмотрено федеральным законом для данной категории споров или до­говором;

9) перечень прилагаемых документов.

В исковом заявлении указываются и иные сведения, если они необходимы для правильного разрешения спора, а также имеющиеся у истца ходатайства (ст. 192 АПК РФ).

Истец при предъявлении иска обязан направить другим лицам, участвующим в деле, копии искового заявления и приложенных к нему документов, которые у них отсутствуют.

Какие документы необходимо приложить к исковому заявлению?

К исковому заявлению прилагаются документы, подтверждающие:

1) уплату государственной пошлины в установленных порядке и размере;

2) направление копий искового заявления и приложенных к нему документов;

3) соблюдение досудебного (претензионного) порядка урегулирования спора с ответчиком, когда это предусмотрено федеральным законом для данной категории споров или договором;

4) обстоятельства, на которых основываются исковые требования. Если исковое заявление подписано представителем истца, прилагается доверенность, под­тверждающая его полномочия на предъявление иска.

К заявлению о понуждении заключить договор прилагается проект договора (ст. 194 АПК РФ).

Каковы права сторон при рассмотрении дела?

Лица, участвующие в деле, имеют право:

• знакомиться с материалами дела, делать выписки из них;

• снимать копии;

• заявлять отводы;

• представлять доказательства и участвовать в их исследовании;

• задавать вопросы;

• заявлять ходатайства;

• делать заявления;

• давать объяснения арбитражному суду;

• представлять свои доводы по всем возникающим в ходе рассмотрения дела вопросам;

• возражать против ходатайств, доводов других лиц, участвующих в деле;

• обжаловать судебные акты;

• пользоваться другими процессуальными правами, предоставленными им АПК.

Вопрос. Обязан ли арбитражный суд допустить представителем гражданина-предпринимате­ля адвоката, не имеющего специального допуска к государственной тайне, к участию в деле, свя­занному с государственной тайной?

Ответ. Отказ в допуске или отстранение от участия в деле в качестве представителя стороны адвоката в связи с отсутствием у него допуска к государственной тайне не соответствует ст. 48 и ч. 3 ст. 123 Конституции РФ. Постановлением Конституционного Суда РФ от 27 марта 1996 г. № 8-П по делу о проверке конституционности ст. 1 и 21 Закона РФ «О государственной тайне» предусмотрено, что распространение положений ст. 21 названного Закона на адвокатов, участ­вующих в качестве защитников в уголовном судопроизводстве, и отстранение их от участия в деле в связи с отсутствием допуска к государственной тайне не соответствует ст. 48 и ч. 3 ст. 123 Конституции РФ.

Думается, что выводы и положения, изложенные в этом постановлении, полностью можно от­нести и к случаям участия адвокатов, не имеющих допуска к государственной тайне, в качестве представителей сторон в арбитражном судопроизводстве по делам, связанным с государственной тайной.

Глава XX. Прекращение предпринимательской деятельности

1. Аннулирование государственной регистрации по инициативе предпринимателя

Возможен ли добровольный отказ гражданина от регистрации в качестве предприни­мателя?

Да, предприниматель может в любое время принять решение о прекращении своей предпри­нимательской деятельности и подать заявление в регистрирующий орган об аннулировании госу­дарственной регистрации.

С какого момента свидетельство о государственной регистрации теряет силу?

Свидетельство о государственной регистрации предпринимателя утрачивает силу и подле­жит возврату регистрирующему органу в день подачи заявления о прекращении гражданином предпринимательской деятельности.

Необходимо ли подать заявление о снятии с учета в налоговых органах в случае аннули­рования государственной регистрации?

Да, при добровольном аннулировании государственной регистрации в дальнейшем необхо­димо подать заявление в налоговую инспекцию для снятия с учета. При этом необходимо предста­вить налоговую декларацию с внесенными данными о поступивших доходах и произведенных расходах с начала отчетного года (начала деятельности) по день окончания деятельности (день аннулирования регистрации по заявлению предпринимателя регистрирующим органом).

Должен ли предприниматель сняться с учета в отделениях внебюджетных социальных фондов?

На основании письменного уведомления об аннулировании регистрации предприниматель должен сняться с учета в отделениях внебюджетных социальных фондов, в которых он зарегист­рирован в качестве плательщика взносов.

В случае принятия решения о прекращении деятельности плательщик взносов представляет уполномоченному ПФР заявление о снятии с учета, справку регистрирующего органа, выписку из лицевого счета в банке и приложений к ней.

При получении указанных документов уполномоченный ПФР проводит документальную проверку. На основании акта проверки плательщик взносов производит полные расчеты с ПФР.

После предъявления уполномоченному ПФР документов о погашении задолженности перед ПФР плательщик взносов получает и передает в орган государственной регистрации справку о взаиморасчетах с ПФР (п. 24—26 Инструкции о порядке уплаты страховых взносов в Пенсион­ный фонд РФ).

Порядок аннулирования регистрации в иных внебюджетных фондах аналогичен порядку, рассмотренному выше.

С какого момента гражданин теряет официальный статус предпринимателя — с мо­мента принятия решения регистрирующим органом или с момента получения им уведомле­ния?

Гражданин теряет официальный статус предпринимателя, и следовательно, не может зачесть понесенные расходы при расчете совокупного годового дохода с момента принятия решения ре­гистрирующим органом решения об аннулировании регистрации в качестве индивидуального предпринимателя.

2. Банкротство индивидуального предпринимателя

Процедура банкротства индивидуального предпринимателя

Какими законодательными актами регулируется процесс признания банкротом индиви­дуального предпринимателя?

Это, во-первых, Гражданский кодекс РФ (ст. 25) и, во-вторых, Федеральный закон от 8 января 1998 г. № 6-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее—Закон о банкротстве). Следует особо отметить, что нормы, регулирующие несостоятельность (банкротство) индивидуальных предпринимателей, содержащиеся в иных федеральных законах, могут применяться только после внесения соответствующих изменений и дополнений в Закон о банкротстве.

В каких случаях индивидуальный предприниматель может стать банкротом?

Здесь существуют два варианта:

1. Индивидуальный предприниматель объявляет себя банкротом в добровольном порядке при невозможности удовлетворить требования кредиторов.

2. Суд принимает решение о признании предпринимателя банкротом в случае подачи креди­торами иска о банкротстве.

Что такое фиктивное банкротство?

Если заявление должника подано должником в арбитражный суд при наличии у должника возможности удовлетворить требования кредиторов в полном объеме (фиктивное банкротство), должник, подавший указанное заявление, несет перед кредиторами ответственность за ущерб, причиненный подачей такого заявления (ст. 10 Закона о банкротстве).

В каком суде будет рассматриваться дело о признании индивидуального предпринима­теля банкротом?

В любом из двух указанных выше случаев дело о банкротстве индивидуального предприни­мателя будет рассматриваться в арбитражном суде по месту регистрации индивидуального пред­принимателя.

Какие существуют основания для признания индивидуального предпринимателя банкро­том?

Основанием признания индивидуального предпринимателя банкротом является его неспо­собность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей (ст. 164 Закона о банкротстве). Причем сумма та­кого рода обязательств должна превышать 100 МРОТ (п. 2 ст. 5 Закона о банкротстве).

Могут ли в сумму задолженности включаться санкции за неуплату обязательных пла­тежей в бюджет и внебюджетные фонды?

Под несостоятельностью (банкротством) понимается неспособность удовлетворить требова­ния кредиторов по оплате товаров (работ, услуг), включая неспособность обеспечить обязатель­ные платежи в бюджет и внебюджетные фонды.

По смыслу этой нормы финансовые санкции за неуплату обязательных платежей в бюджет и внебюджетные фонды не могут включаться в сумму требований к должнику при подаче в арбит­ражный суд заявления о признании организации банкротом.

Таким образом, при обращении в арбитражный суд с заявлением о возбуждении производства по делу о несостоятельности (банкротстве) предпринимателя в сумму задолженности не могут включаться санкции за неуплату обязательных платежей в бюджет и внебюджетные фонды (См. Приложение к письму ВАС РФ от 25 апреля 1995 г. № С1-7/ОП-237 «Обзор практики применения арбитражными судами законодательства о несостоятельности»).

В каком случае индивидуальный предприниматель обязан обратиться в суд с заявлением о признании себя банкротом?

Индивидуальный предприниматель обязан обратиться в суд с заявлением о признании себя банкротом, когда удовлетворение требований одного или нескольких кредиторов приводит к не­возможности исполнения денежных обязательств должника в полном объеме перед другими кре­диторами (п. 1 ст. 8 Закона о банкротстве).

В какие сроки индивидуальный предприниматель обязан обратиться в суд с заявлением о признании себя банкротом?

Предприниматель обязан обратиться в суд с таким заявлением не позднее одного месяца с мо­мента обнаружения вышеуказанных обстоятельств (п. 3 ст. 8 Закона о банкротстве).

Что должно быть указано в заявлении о банкротстве?

Заявление должника подается в арбитражный суд в письменной форме. В нем должны быть указаны:

• наименование арбитражного суда, в который подается указанное заявление;

• сумма требований кредиторов по денежным обязательствам в размере, который не оспари­вается должником;

• сумма задолженности по возмещению вреда, причиненного жизни и здоровью, оплате тру­да и выплате выходных пособий работникам должника, сумма вознаграждения, причитающегося к выплате по авторским договорам;

• размер задолженности по обязательным платежам;

• обоснование невозможности удовлетворить требования кредиторов в полном объеме;

• сведения о принятых к производству судами общей юрисдикции, арбитражными судами, третейскими судами исковых заявлениях к должнику, а также об исполнительных и иных доку­ментах, предъявленных к бесспорному (безакцептному) списанию;

• сведения об имеющемся у должника имуществе, в том числе о денежных средствах и деби­торской задолженности;

• номера счетов должника в банках и иных кредитных организациях, почтовые адреса банков и иных кредитных организаций;

• сведения о наличии у должника имущества, достаточного для покрытия судебных расходов по делу о банкротстве;

• перечень прилагаемых документов.

В заявлении должника указываются и иные сведения, необходимые дня правильного разре­шения дела о банкротстве, а также могут содержаться имеющиеся у должника ходатайства.

В заявлении должника-гражданина указываются также сведения об обязательствах должни­ка, не связанных с предпринимательской деятельностью.

Должник обязан направить копии заявления должника кредиторам и иным лицам, участвую­щим в деле о банкротстве (ст. 33 Закона о банкротстве).

Какие документы предприниматель должен приложить к заявлению о банкротстве?

К заявлению должника прилагаются документы, подтверждающие:

• наличие задолженности, а также неспособность должника удовлетворить требования кре­диторов в полном объеме;

• список кредиторов и должников заявителя с расшифровкой кредиторской и дебиторской задолженностей и указанием почтовых адресов кредиторов и должников заявителя;

 • Книга учета доходов и расходов предпринимателя, документы о составе и стоимости иму­щества должника.

Кто может подать в суд иск о признании индивидуального предпринимателя банкротом помимо него самого?

Таким правом наделены:

1. Кредитор по обязательствам, вытекающим из предпринимательской деятельности.

2. Налоговые и иные государственные органы (прежде всего это — ПФР, ФОМС, ФСС и ГФЗН) по требованиям уплаты обязательных платежей.

3. Прокурор.

В каких случаях может быть отложено рассмотрение дела о банкротстве?

В соответствии с п. 2 ст. 47 Закона о банкротстве рассмотрение дела о банкротстве в заседа­нии арбитражного суда может быть отложено на срок не более 2 месяцев.

Случай отложения рассмотрения дела предусмотрен п. 2 ст. 51 Закона о банкротстве. Долж­ник вправе обратиться с соответствующим ходатайством в арбитражный суд, представив доказа­тельства, очевидно свидетельствующие о наличии у него достаточно ликвидного имущества. В данном случае арбитражный суд, удовлетворяя ходатайство должника, предлагает должнику удовлетворить требования кредиторов в установленный арбитражным судом срок. Указанный срок не должен превышать сроков, предусмотренных ст. 47 Закона о банкротстве, то есть 2-х ме­сяцев.

Необходимо отметить, что рассматривая ходатайство должника, арбитражный суд должен оценить степень ликвидности имущества должника, за счет продажи которого должник сможет удовлетворить требования кредиторов. Поскольку вопрос об оценке степени ликвидности имуще­ства может потребовать специальных знаний, арбитражный суд вправе по собственной инициати­ве назначить экспертизу (п. 5 ст. 46 Закона о банкротстве).

Будет ли арбитражный суд рассматривать дело о банкротстве предпринимателя по су­ществу, если на день рассмотрения дела должник полностью или частично погасил задол­женность кредитору-заявителю?

Да, арбитражный суд рассматривает дело о несостоятельности (банкротстве) предпринимате­ля по существу и в том случае, если материалы судебно-арбитражной практики свидетельствуют о том, что в процессе судебного разбирательства дел о признании организаций (предпринимате­лей) несостоятельными (банкротами) во многих случаях должники полностью или частично пога­шали свой долг перед кредиторами-заявителями.

В таких ситуациях заявители нередко отказывались от поддержания своих требований о при­знании должников банкротами.

В связи с этим необходимо учитывать, что удовлетворение должником имущественных тре­бований кредитора-заявителя само по себе не может служить основанием для отказа в удовлетво­рении требования о признании должника банкротом либо прекращения производства по делу.

В соответствии с п. 2 ст. 10 Закона Российской Федерации «О несостоятельности (банкротст­ве) предприятий» арбитражный суд и в этом случае должен принять решение либо о признании должника несостоятельным, либо об отклонении заявления, если в ходе судебного разбирательст­ва выявлена фактическая состоятельность должника и требования кредиторов могут быть удовле­творены (См. Приложение к письму ВАС РФ от 25 апреля 1995 г. № С1-7/ОП-237 «Обзор практи­ки применения арбитражными судами законодательства о несостоятельности (банкротстве)».

На какое имущество предпринимателя не могут быть распространены требования кре­диторов?

В состав имущества, из которого будут удовлетворяться требования кредиторов, не включа­ется имущество гражданина, на которое в соответствии с гражданским процессуальным законодательством РФ не может быть наложено взыскание. Перечень такого имущества определен в приложении 1 к Гражданско-процессуальному кодексу РФ.

Взыскание по исполнительным документам не может быть обращено на следующие виды имущества и предметы, принадлежащие должнику на праве личной собственности или являю­щиеся его долей в общей собственности, необходимые для должника и лиц, находящихся на его иждивении:

— жилой дом с хозяйственными постройками или отдельные его части — у лиц, основным занятием которых является сельское хозяйство, если должник и его семья постоянно в нем прожи­вают, кроме случаев, когда взыскивается ссуда, выданная банком на строительство дома;

— предметы домашней обстановки, утвари, одежды, необходимые для должника и состоя­щих на его иждивении лиц:

а) одежда — на каждое лицо; одно летнее или осеннее пальто, одно зимнее пальто или тулуп, один зимний костюм (для женщин два зимних платья), один летний костюм (для женщин два лет­них платья), головные уборы по одному на каждый сезон (для женщин, кроме того, два летних платка и один теплый платок или шаль), другая одежда и головные уборы, длительное время нахо­дившиеся в употреблении и не представляющие ценности;

б) обувь, белье, постельные принадлежности, кухонная и столовая утварь, находившиеся в употреблении (за исключением предметов, сделанных из драгоценных материалов, а также пред­метов, имеющих художественную ценность);

в) мебель — по одной кровати и стулу на каждое лицо, один стол, один шкаф и один сундук на семью;

г) все детские принадлежности;

— продукты питания в количестве, необходимом для должника и его семьи до нового уро­жая, если основным занятием должника является сельское хозяйство, а в остальных случа­ях — продукты питания и деньги на общую сумму в размере месячной заработной платы должни­ка, но не менее ста рублей;

— топливо, необходимое для приготовления пищи и отопления жилого помещения семьи в течение отопительного сезона;

— инвентарь (в том числе пособия и книги), необходимый для продолжения профессиональ­ных занятий должника, за исключением случаев, когда должник приговором суда лишен права за­ниматься соответствующей деятельностью или когда инвентарь использовался им для незаконно­го занятия промыслом;

— паевые взносы в кооперативные организации, если должник не исключается из состава членов кооператива.                   

Может ли быть наложено взыскание на квартиру, принадлежащую индивидуальному предпринимателю на праве собственности?

Действующее законодательство не ограничивает возможности взыскания недвижимости в пользу кредиторов в том случае, если в собственности гражданина находится квартира (даже единственная). Приведенный выше список не учитывал такую возможность, так как в момент его принятия понятия частной собственности на жилье не существовало.

Как быть в том случае, если имущество, на которое обращено взыскание, принадлежит предпринимателю и членам его семьи на праве общей совместной собственности?

В случае недостаточности имущества, принадлежащего предпринимателю на праве личной собственности, кредиторы для удовлетворения своих требований вправе потребовать пропорцио­нального выдела доли из имущества, принадлежащего предпринимателю и членам его семьи на праве общей собственности.

Возможно ли обжалование определения арбитражного суда о принятии заявления о при­знании должника несостоятельным (банкротом)? Если нет, то в какой форме предприни­матель-должник может предъявить в арбитражный суд свои возражения по требованиям, послужившим основанием для принятия заявления арбитражным судом?

Законом о банкротстве не предусмотрена возможность обжалования определения арбитраж­ного суда о принятии заявления о признании должника несостоятельным (банкротом).

Закон о банкротстве возлагает на должника обязанность в пятидневный срок со дня получе­ния определения арбитражного суда о принятии заявления о признании должника несостоятель­ным (банкротом) направить в арбитражный суд, заявителю и иным лицам, участвующим в деле, отзыв на это заявление (п. 1 ст. 45 Закона о банкротстве). В отзыве, помимо сведений, предусмот­ренных АПК РФ, указываются, в частности, и возражения по требованиям заявителя (п. 2 ст. 45 Закона о банкротстве).

По результатам рассмотрения дела о несостоятельности (банкротстве) арбитражный суд мо­жет принять решение об отказе в признании должника несостоятельным (банкротом). Основания­ми для принятия такого решения являются:

а) отсутствие признаков несостоятельности (банкротства), предусмотренных ст. 3 Закона о банкротстве;

б) удовлетворение заявленных требований кредиторов до принятия арбитражным судом ре­шения по делу о несостоятельности (банкротстве);

в) установление фиктивного банкротства;

г) иные основания, предусмотренные Законом о банкротстве (п. 1 ст. 51 Закона о банкротст­ве).

Является ли основанием для пересмотра по вновь открывшимся обстоятельствам ре­шения арбитражного суда о признании должника банкротом, если в ходе конкурсного произ­водства будет установлена способность должника в полном объеме удовлетворить требо­вания кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность неуплате обязательных платежей?

Установление в ходе конкурсного производства способности должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязан­ность по уплате обязательных платежей может свидетельствовать о необоснованности вывода ар­битражного суда о несостоятельности должника и не является основанием для пересмотра по вновь открывшимся обстоятельствам решения суда о признании должника банкротом. В указан­ном случае решение суда может быть пересмотрено в порядке надзора.

Если выявляются обстоятельства, которые не были и не могли быть известны заявителю, должнику и арбитражному суду, решение может быть пересмотрено по вновь открывшимся об­стоятельствам, например в случае отмены решения суда об удовлетворении требований по иску основного (единственного) кредитора.

Последствия банкротства индивидуального предпринимателя

В какой очередности будут удовлетворяться требования кредиторов после признания предпринимателя банкротом?

Требования кредиторов удовлетворяются в следующей очередности:

• в первую очередь удовлетворяются требования граждан, перед которыми гражданин несет ответственность за причинение вреда жизни и здоровью, путем капитализации соответствующих повременных платежей, а также требования о взыскании алиментов;

• во вторую очередь производятся расчеты по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, в том числе по контракту, и по выплате вознаграж­дений по авторским договорам;

• в третью очередь удовлетворяются требования кредиторов по обязательствам, обеспечен­ным залогом имущества гражданина;

• в четвертую очередь удовлетворяются требования по обязательным платежам в бюджет и во внебюджетные фонды;

• в пятую очередь производятся расчеты с другими кредиторами.

После завершения расчетов с кредиторами индивидуальный предприниматель, признанный банкротом, освобождается от дальнейшего исполнения требований кредиторов, заявленных при осуществлении процедуры признания гражданина банкротом. Однако требования кредиторов о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, требования о взыскании алиментов, а также иные требования личного характера, не погашенные в порядке исполнения решения арбитражно­го суда о признании гражданина банкротом, либо погашенные частично, либо не заявленные при осуществлении процедуры признания гражданина банкротом, сохраняют силу и могут быть предъявлены после окончания производства по делу о банкротстве гражданина соответственно в полном объеме либо в непогашенной их части (ст. 161—162 Закона о банкротстве).

С какого момента утрачивает силу государственная регистрация предпринимателя?

С момента принятия арбитражным судом решения о признании индивидуального предприни­мателя банкротом и об открытии конкурсного производства утрачивает силу его государственная регистрация в качестве индивидуального предпринимателя, а также аннулируются выданные ему лицензии на осуществление отдельных видов предпринимательской деятельности (ст. 166 Закона о банкротстве).

Арбитражный суд направляет копию решения о признании индивидуального предпринима­теля банкротом и об открытии конкурсного производства в орган, зарегистрировавший граждани­на в качестве индивидуального предпринимателя.

Может ли предприниматель, признанный банкротом, впоследствии вновь заняться предпринимательской деятельностью?

Индивидуальный предприниматель, признанный банкротом, не может быть зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя в течение одного года с момента признания его банкротом.

Могут ли сделки, совершенные предпринимателем-банкротом, быть признаны недейст­вительными?

Сделки гражданина, связанные с отчуждением или передачей иным способом имущества гра­жданина заинтересованным лицам за один год до возбуждения арбитражным судом производства по делу о банкротстве, являются ничтожными.

По требованию кредитора арбитражный суд применяет последствия недействительности ни­чтожной сделки в виде возврата имущества гражданина, являвшегося предметом сделки, в состав имущества гражданина либо в виде обращения взыскания на соответствующее имущество, нахо­дящееся у заинтересованных лиц (ст. 156 Закона о банкротстве).

Каковы последствия повторного банкротства индивидуального предпринимателя?

В течение пяти лет после признания гражданина банкротом по его заявлению повторно не мо­жет быть возбуждено дело о банкротстве.

В случае повторного признания гражданина банкротом по заявлению кредитора, налогового или иного уполномоченного органа по требованиям по обязательным платежам в течение пяти лет после завершения расчетов с кредиторами такой гражданин не освобождается от дальнейшего исполнения требований кредиторов.

Неудовлетворенные требования кредиторов могут быть предъявлены в порядке, установлен­ном гражданским законодательством Российской Федерации, (ст. 163 Закона о банкротстве).

3. Ответственность за преступления, связанные с банкротством индивидуального предпринимателя

Неправомерное несообщение налоговому органу сведений о решении об объявлении несостоятельности (банкротстве)

В случае несообщения индивидуальным предпринимателем налоговому органу о решении о несостоятельности (банкротстве) предприниматель может быть привлечен к налоговой ответст­венности по ст. 129.1 НК РФ «Неправомерное несообщение сведений налоговому органу».

Это правонарушение влечет за собой наложение штрафа в размере 1000 рублей (ч. 1 ст. 129.1 НК РФ).

Неправомерные действия при банкротстве

Какие действия при банкротстве признаются неправомерными?

Неправомерными действиями индивидуального предпринимателя при банкротстве призна­ются:

1. Сокрытие имущества или имущественных обязательств, сведений об имуществе, его раз­мере, местонахождении либо другой информации об имуществе, передача имущества в иное вла­дение, отчуждение или уничтожение имущества, а также сокрытие, уничтожение, фальсификация бухгалтерских и других отчетных документов, отражающих экономическую деятельность пред­принимателя (ч. 1 ст. 195 УК РФ).

В чем конкретно могут выражаться неправомерные действия с имуществом и докумен­тами?

Сокрытие имущества или имущественных обязательств, сведений об имуществе и другой ин­формации может выражаться в снятии имущества с учета, перемещении его из мест обычного на­хождения, передаче другому лицу на хранение и т. п.

Передача имущества в иное владение, отчуждение или уничтожение квалифицируется как не­правомерное уменьшение имущества должника (поставка в кредит, продажа, сдача в аренду и т. п.).

Сокрытие, уничтожение, фальсификация бухгалтерских и иных документов, отражающих экономическую деятельность должника-предпринимателя, квалифицируется по данной статье только в том случае, если эти документы могли служить доказательством банкротства или его предвидения.

При каких условиях указанные неправомерные действия образуют состав преступле­ния?

Подчеркнем, что все эти действия должны совершаться именно при банкротстве или же в предвидении банкротства (ст. 195 УК РФ).

Банкротство предпринимателя должно быть признано арбитражным судом в соответствии с Законом о банкротстве. Под «предвидением банкротства» следует понимать обстоятельства, оче­видно свидетельствующие о том, что должник будет не в состоянии исполнить денежные обяза­тельства и (или) обязанность по уплате обязательных платежей в установленный срок.

Другим условием должно являться причинение этими действиями крупными ущерба.

2. Неправомерное удовлетворение имущественных требований отдельных кредиторов пред­принимателем, знающим о своем банкротстве, заведомо в ущерб другим кредиторам, а также при­нятие такого удовлетворения кредитором, знающим об отданном ему предпочтении несостоя­тельным должником в ущерб другим кредиторам, если эти действия причинили крупный ущерб (ч. 2 ст. 195 УК РФ).

Удовлетворение имущественных требований отдельных кредиторов будет неправомерным при наличии запрета или отсутствии правового основания (внешнее управление имуществом, конкурсное производство). Принятие такого удовлетворения одним из кредиторов, знающим об отданном ему предпочтении несостоятельным должником, выражается в совершении действий, дающих возможность должнику реализовать обязательство,

Какое наказание предусмотрено за данное преступление?

Действия, предусмотренные ч. 1 ст. 195 УК РФ, наказываются ограничением свободы на срок до трех лет, либо арестом на срок от четырех до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до двух лет со штрафом в размере от двухсот до пятисот минимальных размеров оплаты труда или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от двух до пяти месяцев.

Действия, предусмотренные ч. 2 ст. 195 УК РФ, наказываются ограничением свободы на срок до двух лет, либо арестом на срок от двух до четырех месяцев, либо лишением свободы на срок до одного года со штрафом в размере от ста до двухсот минимальных размеров оплаты труда или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного до двух месяцев либо без такового.

Преднамеренное банкротство

Что такое преднамеренное банкротство?

Преднамеренное банкротство — умышленное создание или увеличение неплатежеспособно­сти, совершенное индивидуальным предпринимателем в личных интересах или интересах иных лиц, причинившее крупный ущерб либо иные тяжкие последствия (ст. 196 УК РФ),

Каким образом может быть совершено умышленное создание или увеличение неплате­жеспособности ?

Умышленное создание или увеличение неплатежеспособности может быть совершено путем заключения заведомо невыгодных сделок, принятие на себя чужих долгов в качестве поручителя • и других действий, которые ведут к возникновению невозможности удовлетворения требований кредиторов.

Какое наказание предусмотрено за преднамеренное банкротство?

Предприниматель, виновный в преднамеренном банкротстве, наказывается штрафом в разме­ре от пятисот до восьмисот минимальных размеров оплаты труда или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от пяти до восьми месяцев либо лишением свободы на срок до шести лет со штрафом в размере до ста минимальных размеров оплаты труда или в разме­ре заработной платы или иного дохода осужденного за период до одного месяца либо без такового (ст. 196 УК РФ).

Фиктивное банкротство

В каком случае банкротство может быть признано фиктивным?

Банкротство индивидуального предпринимателя может быть признано фиктивным, если за­явление должника подано им в арбитражный суд при наличии у должника возможности удовле­творить требования кредиторов в полном объеме. Должник, подавший указанное заявление, несет перед кредиторами ответственность за ущерб, причиненный подачей такого заявления (ст. 10 За­кона о банкротстве).

В каком случае фиктивное банкротство уголовно наказуемо?

Ответственность за фиктивное банкротство предусмотрена в ст. 197 УК РФ. Состав преступ­ления формулируется так: «Фиктивное банкротство, то есть заведомо ложное объявление руководителем или собственником коммерческой организации, а равно индивидуальным предпринима­телем о своей несостоятельности в целях введения в заблуждение кредиторов для получения от­срочки или рассрочки причитающихся кредиторам платежей или скидки с долгов, а равно для не­уплаты долгов, если это деяние причинило крупный ущерб».

Что является обязательным условием для признания банкротства фиктивным?

Обязательными условиями для признания банкротства фиктивным являются:

• объявление должника банкротом обеспечено действиями субъекта и осуществлено в по­рядке, установленном законом, но на основе заведомо ложной информации;

• наличие реальной возможности у должника удовлетворить требования кредиторов.

Что понимается под «крупным ущербом»?

Критерии, применимые к термину «крупный ущерб», равно как и «иные тяжкие последствия» (в предыдущей статье), могут определяться судом в каждом конкретном случае.

Какое наказание предусмотрено УК РФ за фиктивное банкротство?

Фиктивное банкротство наказывается штрафом в размере от пятисот до восьмисот минималь­ных размеров оплаты труда или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за пе­риод от пяти до восьми месяцев либо лишением свободы на срок до шести лет со штрафом в раз­мере до ста минимальных размеров оплаты труда или в размере заработной платы или иного дохо­да осужденного за период до одного месяца либо без такового (ст. 197 УК РФ).

Возможно ли применение указанных статей УКРФ о банкротстве независимо от возбу­ждения в арбитражном суде дела о банкротстве?

Применение указанных статей УК РФ, связанных с банкротством индивидуального предпри­нимателя, возможно только при возбуждении дела о банкротстве в арбитражном суде. На более ранней стадии доказать наличие в действиях того или иного физического лица нарушения норм ст. 196—197 УК РФ достаточно трудно.